汇算清缴，管理费用和销售费用需要调整的话，是填写到哪张表的？

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 13:41

收据

meizi老师 解答

2020-03-23 13:43

你好 具体业务是什么  收据是广告宣传还是与收入无关的支出

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 13:44

就是之前那个收据，你回答的

meizi老师 解答

2020-03-23 13:45

你好  选择30栏 其他填写 扣除调整类项目

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 13:45

还有车船税没有入账，可以直接汇算清缴调减扣吗？

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 13:46

那30栏账面价值怎么填写？ 销售费用和管理费用的合并吗？

meizi老师 解答

2020-03-23 13:49

你好  你没走税金及附加科目计提吗 当时    还没汇算前的话 是可以 。申请调整的

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 13:53

之前会计就按照票面金额做账的，360元车船税在备注栏里，没有入账。钱是老板付的，拿了发票。

meizi老师 解答

2020-03-23 13:55

你好     这本来就没发票的 那这个钱是老板垫付的 你就补做 借以前年度损益调整贷应交税费-应交车船税    缴纳 应交税费-应交车船税贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 14:00

那怎么税前扣除？2019年汇算清缴怎么做？

meizi老师 解答

2020-03-23 14:06

你好   你到时在你申报表里面申请调减  以后最好是申请当期计入税金及附加 正常税前扣除

浙江长衢-陌荷 追问

2020-03-23 14:10

比如销售费用收据168（调增），车船税360（调减），汇算清缴是填写30栏 其他 ，账面价值 168，税收金额360， 调减192元。这样填写是对的吗？

meizi老师 解答

2020-03-23 14:25

你好 如果你是要调整的话 是的   到时你需要问问税局那边是否需要专项说明