老师你好！想请问一下我们建筑企业收到 劳务公司开的专票（建筑服务）的专票，支付人工费时怎么做会计分录，谢谢！之前我是做的，借：劳务成本一人工费，贷：应付账款，现在查账发现不对，银行支付这一笔没做，账也不平，去年已经结账了，今年不知道怎么调整2020-03-23 10:02

蒂菲娜 追问

2020-03-23 14:32

是付劳务公司的人工费，不是货款

郭老师 解答

2020-03-23 14:37

这个不是你的主营吗
主营业务的都可以应付

蒂菲娜 追问

2020-03-23 16:49

不是主营业务，是劳务公司帮我们搭脚手架，我们要付款给他公司，他们开了劳务费的专票给我

郭老师 解答

2020-03-23 16:54

脚手架用来干嘛的

蒂菲娜 追问

2020-03-23 17:06

别人帮忙我们工地搭脚手架的费用，开了专票给我们，我们要付款给他们公司

郭老师 解答

2020-03-23 17:10

脚手架用在哪里的？

郭老师 解答

2020-03-23 17:10

需要需要知道用途的

蒂菲娜 追问

2020-03-23 17:15

用途就是劳务费

郭老师 解答

2020-03-23 17:22

脚手架是你单位的固定资产吗

蒂菲娜 追问

2020-03-23 17:55

老师你理解错了，脚手架是别人公司的，帮我们施工而已

郭老师 解答

2020-03-23 18:03

借工程施工贷银存

郭老师 解答

2020-03-23 18:04

问用途的时候回复工地上用的就可以