老师，进口货物取得海关缴款书，增值税进项税额需要通过稽核比对。那么这个稽核比对是哪里操作？增值税勾选平台会有海关缴纳单信息吗

价值观 追问

2020-03-22 16:11

海关缴纳单和勾选平台是实时的吗

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:12

海关缴纳单一般会延迟几天到勾选平台

价值观 追问

2020-03-22 16:14

老师，外贸企业应根据内销和外销分别记账，设立两本应交增值税账吗？这个是税法要求吗

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:14

这个税法没有硬性规定 可以自己单位确定

价值观 追问

2020-03-22 16:16

一般企业，会设，应交税费-应交增值税-内销进项税额，和应交税费-应交增值税-外销进项税额，2种科目吗

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:17

不会 我自己单位就没有这样设置

价值观 追问

2020-03-22 16:20

那如果一批进货，既有出口又有内销，那么认证如何处理

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:21

那都先认证 外销的时候再做转出

价值观 追问

2020-03-22 16:27

谭天说的先放在待抵扣进项税额，确定后到退税系统开具转内销，然后国税局再申报，是什么意思

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:29

确定后到退税系统开具转内销 不太明白什么意思
外销怎么又要转内销？

价值观 追问

2020-03-22 16:30

他这个操作是先做外销退税处理，然后转内销时再认证。退税系统里可以先勾选，不实际退的吗

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:31

那外销的也认证抵扣进项税额？

价值观 追问

2020-03-22 16:32

我也不大理解，再问下，退税率去哪里查

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:34

在国家税务总局网可以查询到http://hd.chinatax.gov.cn/fagui/action/InitChukou.do  只需要输入产品HS编码或者产品名称，就可以查到该产品的出口退税率。
也可以在一些应用网站，像是全关通，http://www.qgtong.com/szcktxlbweb/，在这里边也是可以查询的。
财税网,和海关网都可以查到,比如上海财务网,-退税率-输入hs编码就可以查询到出口退税率了。

价值观 追问

2020-03-22 16:39

老师，增值税内和外都认证，然后外销的我进项再填写在26和27，本期认证相符但未申报抵扣和期末认证相符但未申报抵扣。这种填法，还需要把外进项转出吗

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:40

您暂时没有确定外销的吧？

价值观 追问

2020-03-22 16:46

这个是截图。没有听太懂。等于进项1000都认证，如果内已经销售了，600，那么400可以先放在待抵扣里是吧，如果后面确定400是外销，接着这么处理？

bamboo老师 解答

2020-03-22 16:46

是的 就是您上面说的这样