老师，我一月份开发票金额开错了，发票红冲，我是不是要从购买方把开错的发票要回来

小平10765196 追问

2020-03-22 15:13

入账了

邹老师 解答

2020-03-22 15:14

你好，那就不需要把之前的发票收回，直接给对方开具负数发票，然后补开一份正常发票就是了

小平10765196 追问

2020-03-22 15:17

如果对方认证了，我直接开一张负数发票就行，然后再补一份正常发票就行了

邹老师 解答

2020-03-22 15:19

你好，是的，是这样处理

小平10765196 追问

2020-03-22 15:21

老师申报报表的时候就填写这个月实际销售的金额就行吧，不要把负数的填写上去吧

邹老师 解答

2020-03-22 15:23

你好，是填写实际销售额
这个实际销售额=总的正数销售额—负数销售额

小平10765196 追问

2020-03-22 15:27

老师库存商品实际比账上的多，开发票的时候帐上没有库存商品，结果发票开出去了，库存就成了负数，账务处理怎么做

邹老师 解答

2020-03-22 15:30

你好，是什么原因导致库存商品实际比账面上要多呢？需要知道这个原因才知道如何做调整分录的

小平10765196 追问

2020-03-22 15:47

以前的会计库存记错了

邹老师 解答

2020-03-22 15:49

你好，那需要把之前会计库存做错的分录冲销，然后做正确的分录才是的

小平10765196 追问

2020-03-22 15:54

老师她错的太多了，老板说让我一笔调入库就行，我不知道该怎么调

邹老师 解答

2020-03-22 15:55

你好，应当去查明错误原因，然后才知道如何做调整分录的
库存商品实际比账上的多，调整分录是，借；库存商品，贷；相关科目（因为不知道原因，就无法确定这个相关科目到底是什么科目的）

小平10765196 追问

2020-03-22 16:03

但是她库存商品帐有余额，总帐库存商品是零

邹老师 解答

2020-03-22 16:05

你好，你之前说的（老师库存商品实际比账上的多），现在又说（但是她库存商品帐有余额，总帐库存商品是零）
到底是库存商品实际比账上的多，还是库存商品实际比账上的少呢？

小平10765196 追问

2020-03-22 16:07

明细帐上有余额，总帐是零，老板说按照总帐的数走

邹老师 解答

2020-03-22 16:08

你好，明细账余额应当做到与总账余额一致才是的，总账与明细账余额都不一致，显然是有错误的
需要去查明错误原因，然后才知道该如何处理的
做账是需要按准则规定，而不是老板要求该如何走就如何走的（因为有的时候老板要求不一定都正确，不一定都符合准则要求的）

小平10765196 追问

2020-03-22 16:10

我刚接她家的活，老板说你就按照我说的调，以前的帐不用你管，

邹老师 解答

2020-03-22 16:11

你好，你遇到这么不讲理的老板，那你就只能按老板要求调整了
老师库存商品实际比账上的多，调整分录是，借；库存商品，贷；相关科目（因为不知道原因，就无法确定这个相关科目到底是什么科目的）
正规操作应当是去查明错误原因，然后才知道该如何处理的