老师，项目上，供货商先发了货，我们未付款，对方也没开票，这个该怎么做账

小米虫 追问

2020-03-21 21:27

后期付款后充应付账款，再最后收到发票呢，该充什么

蒋飞老师 解答

2020-03-21 21:35

发票到，先冲减暂估
借：工程施工…原材料
贷：应付账款…暂估应付款
（金额用负数表示）

蒋飞老师 解答

2020-03-21 21:35

然后再根据发票做账
借：工程施工…原材料
贷：应付账款

蒋飞老师 解答

2020-03-21 21:36

付款正常做分录就可以了
借：应付账款
贷：银行存款