老师，我社保3月份增加的人员，可以马上交当月的吗。

小洙子 追问

2020-03-20 16:09

那我2月份的记账凭证
借:管理费用–社保2063.76
贷:银行存款2063.76
3月份记账凭证
借:银行贷款2063.76
贷:营业外收入2063.76

小洙子 追问

2020-03-20 16:09

社保这块，我的账务可以这么处理吗

庄老师 解答

2020-03-20 16:13

借:管理费用–社保2063.76，贷:银行存款2063.76，你没有计提，借管理费用－－社保费2063.76，贷应付职工薪酬－－社保费2063.76

小洙子 追问

2020-03-20 16:14

需要用红字冲账吗，我公司是小规模

小洙子 追问

2020-03-20 16:15

钱我是2月份交的，现在三月份退回到银行公司交的部分，我该如何做账

庄老师 解答

2020-03-20 16:26

你好，你要红字冲账什么账

小洙子 追问

2020-03-20 16:31

我是2月份交的社保，这个月公司部分退回来，请问我该怎么做账务处理

庄老师 解答

2020-03-20 16:40

你好，借应付职工薪酬－－社保费，贷营业外收入－－政府补贴

小洙子 追问

2020-03-20 16:42

那我2月份的账务处理呢，我银行有付款

庄老师 解答

2020-03-20 16:53

你好，有没有收到银行存款，

小洙子 追问

2020-03-20 17:00

我2月份交的当月的社保，银行扣款了，然后3月份，今天，银行收到了社保退款的金额，是公司那部分

庄老师 解答

2020-03-20 17:03

你好，借银行存款，贷应付职工薪酬－－社保费，借应付职工薪酬－－社保费，贷营业外收入－－政府补贴

小洙子 追问

2020-03-20 17:38

我收到的这个钱是要做2月份的账还是3月份的账

庄老师 解答

2020-03-20 17:42

你好，是几月份收到做到几月份账里，

小洙子 追问

2020-03-20 20:04

那我2月份付的要怎么做账

庄老师 解答

2020-03-20 20:17

你好，2月份缴的社保，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保，贷银行存款，

小洙子 追问

2020-03-20 20:18

不用写到管理费用去吗

庄老师 解答

2020-03-20 20:21

你好，要的，计提时，借管理费用－－社保费，贷应付职工薪酬－－社保费

小洙子 追问

2020-03-20 20:21

那3月份收到的分录
借:银行存款
贷:营业外收入
是这样吗

庄老师 解答

2020-03-20 20:23

你好，可以直接这样处理的，