我们企业是六月份采购的固定资产，价值11807079.66元，七月份缴企业所得税时计入一次性扣除了，当时报税的人员账载折旧写的是98392.33元，以后每个季度写的都是98392.33，但是录入固定卡片时有净残值的，导致2019年每月计提折旧是93472.72，2019年企业所得税汇算清缴时怎么调，我们是小企业

QQ老师 解答

2020-03-20 13:51

你好！汇算清缴填写加速折旧表，

义气的朋友 追问

2020-03-20 14:10

你看看

义气的朋友 追问

2020-03-20 14:11

QQ老师 解答

2020-03-20 14:22

你好！折旧金额 税收金额和账面一致无差额就可以