我公司19年10月购买原材料对方开具了增值税专票，已认证入帐，并列入成本，进入主营成本，现发现此发票未填写规格型号数量单价，要求对方开具红字发票，然后重开正确的发票，现对方已开具，现己跨年，如何做帐务处理？求教，謝谢！

我公司19年10月购买原材料对方开具了增值税专票，已认证入帐，并列入成本，进入主营成本，现发现此发票未填写规格型号数量单价，要求对方开具红字发票，然后重开正确的发票，现对方已开具，现己跨年，如何做帐务处理？求教，謝谢！

答： 您好，总的金额是一样的是吧，那您就要先把原来发票的分录红冲，然后再按新开具发票的金额入账，实际也就是借原材料 负数进项税额负数贷应付账款负数，然后再借原材料 进项税额贷应付账款

开具红字增值税专用发票信息表是不是开具红字增值税专用发票通知单

答： 开具红字增值税专用发票信息表是开具红字增值税专用发票通知单

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

增值税专用发票 怎么开具红字发票冲红

答： 购买方认证了购买方开红色信息表，然后销售方开负数发票。