就是上月有一笔暂估，现在有发票回来了冲暂估，可是发票的项目对不上之前销售出去的商品 冲暂估应该怎么做？

隔壁王老二 追问

2020-03-19 14:44

为什么要做主营业务成本那笔分录？

可是回来的发票有39680，那减去冲暂估的金额9911.03，那剩下的金额怎么做分录

maize老师 解答

2020-03-19 14:49

借库存商品 负数-39680 贷应付账款 暂估款 负数-39680，借库存商品 39680+911.03贷应付账款39680+911.03，借主营业务成本 （假设全部销售结转成本了，）负数-39680 贷库存商品 负数，-39680借主营业务成本 39680+911.03贷库存商品39680+911.03

maize老师 解答

2020-03-19 14:53

不知道你这个单价有没有变化，是不是全部结转成本，

maize老师 解答

2020-03-19 14:53

我只能假设全部用了，成本花就是你们采购的，