请问现在还可以反结账修改2019年的财务报表吗？税务季报的时候已经填写过了之前的财务报表？我现在还能修改我的报表吗？2019年的汇算清缴还没有做

夜未央 追问

2020-03-19 15:42

问过税局了 季报与年报必须一致 因为缴纳了税款需要去大厅更正 我觉得很麻烦 我不想修改19年的财务报表了 发现错误的直接在2020年红冲那笔分录 重新做这样可以吗？

maize老师 解答

2020-03-19 15:43

你这个是啥错误，涉及损益吗？

夜未央 追问

2020-03-19 15:52

是一个费用金额写错了  涉及损益的

maize老师 解答

2020-03-19 15:57

那需要使用以前年度损益调整才可以，费用不大只能冲 ，你记得汇算清缴调整

夜未央 追问

2020-03-19 16:02

这个具体要怎么做分录？是做在2020年的账内吗

夜未央 追问

2020-03-19 16:02

如果直接红冲不行吗？会有什么影响？

maize老师 解答

2020-03-19 16:05

直接红冲金额不大，可以，记得纳税调增，你这个具体啥业务，你可以说下具体错误吗，

夜未央 追问

2020-03-19 16:08

是一个伙食费金额17800记成了1780元了

maize老师 解答

2020-03-19 16:12

借以前年度损益调整17800-1780 贷应付职工薪酬17800-1780  借利润分配未分配利润17800-1780  贷以前年度损益调整 17800-1780

夜未央 追问

2020-03-19 16:14

好的 就做在本期的账上吗？那这个我汇算清缴需要调减对吗

maize老师 解答

2020-03-19 16:16

你不是少做吗，那这个就汇算清缴不处理，做以前年度损益调整这个是不参与汇算清缴

夜未央 追问

2020-03-19 16:20

那意思是将少做部分直接计入了当期是吗？ 那如果多做了 也是一样处理吗？

maize老师 解答

2020-03-19 16:21

不是，这个不是当期了，这个以前年度损益调整，对你利润没有影响了，少做也是这么做

maize老师 解答

2020-03-19 16:21

多做是一样的这么做，

夜未央 追问

2020-03-19 17:19

好的 谢谢 那用了以前年度损益调整 汇算清缴都不受影响

maize老师 解答

2020-03-19 17:20

是的，用这个就是不影响你汇算清缴，