老师，2019年的暂估，现在把票拿来了，我应该怎么入帐？分录怎么做？

花开半夏 追问

2020-03-19 10:21

借：库存商品 贷：应付账款（暂估）

bamboo老师 解答

2020-03-19 10:29

冲销暂估
借：库存商品 借方红字
贷：应付账款-暂估 贷方红字
根据发票
借：库存商品
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷:：应付账款

花开半夏 追问

2020-03-19 10:33

库存入到本月的话，对汇算清缴有影响吗？
发票是该附到本月还是附到暂估的那个月？

bamboo老师 解答

2020-03-19 10:34

请问库存商品有没有领用或者销售？发票附到本月凭证后

花开半夏 追问

2020-03-19 10:35

销售了

bamboo老师 解答

2020-03-19 10:37

暂估金额个发票金额一致么

花开半夏 追问

2020-03-19 10:52

一致的

bamboo老师 解答

2020-03-19 10:54

那不影响汇算清缴

花开半夏 追问

2020-03-19 11:06

汇算清缴就不用管了吗？

bamboo老师 解答

2020-03-19 11:07

金额一致 汇算清缴不用管了

花开半夏 追问

2020-03-19 11:09

好，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-03-19 11:11

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快