老师，去年4季度有一个业务合同金额88万，货已发，实际收款55万，为给对方开发票，会计做的往来款，收回成本发票50万，去年整年为亏损，今年一月这笔业务收款25万，一并给对方开发票80万，请问今年开发票的80万，能不能做去年的收入，弥补亏损？以减少今年一季度的企业所得税，因为成本票都做在去年了，今年没有这笔业务的成本发票了！今年开出的80万，不是实际利润？这种情况如何弥补损失

蒙恩多多 追问

2020-03-18 22:26

那现在怎么操作

蒙恩多多 追问

2020-03-18 22:26

我们是小规模纳税人，用的是代账公司

小云老师 解答

2020-03-18 22:33

那你让代账公司补做这笔收入就行了

蒙恩多多 追问

2020-03-18 22:37

补做到去年的收入吗？要是不做到今年，还能用去年已经做账的成本吗

小云老师 解答

2020-03-18 22:38

是的，代账公司这种账应该还是会做的，和你代账会计说补做就行了

蒙恩多多 追问

2020-03-18 22:39

这个月做，就不会影响下个月的所得税是吧？

蒙恩多多 追问

2020-03-18 22:41

代账公司说这个月调不了，得第二季度，那岂不是我们得把所得税先交了？他说的有道理吗？这个季度能调吗

小云老师 解答

2020-03-18 22:59

为什么调不了，下个月才会报第一季度的所得税啊

蒙恩多多 追问

2020-03-18 23:08

好，我确认这个月能调就行了，谢谢老师

小云老师 解答

2020-03-18 23:26

不客气，方便请五星好评一下，谢谢