今年疫情期间2-6月的公司社保部分减免如何做账？是计提的时候直接少计提还是做营业外收入？

单身的荔枝 追问

2020-03-18 22:15

那么已经计提了2月的但是始终没有收到缴纳通知单，是不是等收到后如果跟计提的金额有变动直接做红字冲回？如果是已经缴纳后退回了又该如何做？

bamboo老师 解答

2020-03-18 22:17

等收到后如果跟计提的金额有变动直接做红字冲回
已经缴纳后退回做计提跟缴纳相同的红字分录冲回就好了

单身的荔枝 追问

2020-03-18 22:33

老师，还有个问题，我们收购了一家企业，原财务把上年12月底的科目余额给到我们，1月报表已申报，2月延期后还能申报，现在对方说去年12月底账务调整了，那么科目余额也就有变化，这种情况我们要怎么处理呢

bamboo老师 解答

2020-03-18 22:37

对方都调整了哪些账务处理？涉及到税金么？

单身的荔枝 追问

2020-03-18 22:46

其他应收款和企业所得税

bamboo老师 解答

2020-03-18 22:48

那您应该更正12月的财务报表跟所得税申报表

单身的荔枝 追问

2020-03-18 22:53

12月和今年1月的都申报了，所以要去税务机关先更正申报12月的对吧，这样返回去重新录入期初余额，做好后再拿新的报表去大厅更正1月申报的

bamboo老师 解答

2020-03-18 23:02

是的 去税务机关先更正申报12月的
然后再录入期初余额  再拿新的报表去大厅更正1月申报的