公司一张成本票，收到发票时我贷方挂的其他应付款，年底12月要求改为走公司账户，分录应该怎么处理

may 追问

2020-03-18 18:20

19年有笔成本费发票20万，19年税务局说该发票不合规，不能入账，在年底就直接红冲了， 当时这笔发票是某个人垫付的，截止年底累计还有19万未还给他，但因为做了红冲，导致其他应付款余额变成负1万，这一万的账务应怎么处理

小云老师 解答

2020-03-18 18:38

不需要红冲啊，不合规你汇算清缴纳税调增就行了

may 追问

2020-03-18 18:40

19年我们自己查出来了的，我去年就红冲了，相当于这边发票我没有入账，为什么还需要纳税调增

may 追问

2020-03-18 18:41

may 追问

2020-03-18 18:42

我本来是这样处理的我想确定有没有问题？

小云老师 解答

2020-03-18 18:42

我就是说你不应该冲红啊

may 追问

2020-03-18 18:43

以现金方式付给法人

小云老师 解答

2020-03-18 18:49

也可以啦，转个明细

may 追问

2020-03-18 18:53

这样处理分录摘要我应怎么写呢  你说的转个明细什么意思

may 追问

2020-03-18 18:54

以现金方式付给法人，是不是应该写个单子证明

小云老师 解答

2020-03-18 19:07

你那不就是把明细换了一下吗，不用特别写什么单子，出个收据就行了

may 追问

2020-03-18 20:02

进项大于销项，年底可以不结转吗？还是必须结转

小云老师 解答

2020-03-18 20:13

看自己做账习惯，不是必须

may 追问

2020-03-18 20:25

申报表上的期末留抵税额是不是和账上一致必须

小云老师 解答

2020-03-18 20:49

平台原则上是一问一答的，不同的问题麻烦另开一个提问了，谢谢