老师你好，之前会计瞎编应付账款估价入库，我是二月份应聘的，从元月份建账的，初始化填的应付账款估价入库210万，而存货是128638.38元，今天真实进货是91万，老板叫我冲账怎么冲呀，借方是什么？而且原材料什么数据没有？我怎么冲呀？老师，怎么冲？急急

春暖花开 追问

2020-03-18 15:25

老师，应付暂估入账是代账会计几年累计下来暂估款？现在怎么冲呀？如果冲掉，3月份账没办法做？我试了，老师，能有什么好的办法请指教？

何江何老师 解答

2020-03-18 15:26

这样吧，你看一下这几年一共有多少
借：利润分配-未分配利润
贷：**存货（这几年的累计金额）

春暖花开 追问

2020-03-18 15:37

老师几年是218.32万，挂账应付账款是估价入库？入账入到初始化应付账款估价入库？

何江何老师 解答

2020-03-18 15:40

是的 同学可以这样去处理的同学

春暖花开 追问

2020-03-18 15:42

老师，我还是不懂，你能写一下完整分录么？老师，还有应付账款估价入库怎么冲掉呀？请老师写一下！

何江何老师 解答

2020-03-18 15:45

因为他乱入的这些，我们现在冲只能冲利润分配里冲回来，

春暖花开 追问

2020-03-18 15:51

老师，累计到现在利润是117.5万元？老师怎么冲呀？

何江何老师 解答

2020-03-18 15:53

借：利润分配-未分配利润218.32
|贷：库存商品  218.32

春暖花开 追问

2020-03-18 15:54

老师，挂的应付账款估价入库怎么冲掉？

何江何老师 解答

2020-03-18 16:00

如果是这样挂的
借：应付账款 
贷：库存商品
这样对冲

春暖花开 追问

2020-03-18 16:06

老师，应付账款二级科目是估价入库是么？数字是正数么？

何江何老师 解答

2020-03-18 16:07

是的同学就是用原来的科目直接冲出来，对正数

春暖花开 追问

2020-03-18 16:13

老师，这样做分录行么？老师，库存商品二级科目是什么？

何江何老师 解答

2020-03-18 16:47

同学，他做了什么库存你要消掉什么库存的啊

春暖花开 追问

2020-03-18 17:03

老师，直接冲销借 应付账款估价入账    贷库存商品   老师这样直接冲行么？后面附件是什么？

何江何老师 解答

2020-03-18 17:33

你好同学你自己自制一个就好了同学

春暖花开 追问

2020-03-18 17:43

老师，这样直接冲销行么？

何江何老师 解答

2020-03-19 09:21

您好同学，早上好是可以直接冲销的