老师，我上学有个专票我忘记做进项税了，直接全部入成本了，现在这样调整分录对吗？

温暖 追问

2020-03-17 19:03

好的。还有一个金额小的也发现忘记记录应交税金进项税了，是去年的了，怎么调整？

郭老师 解答

2020-03-17 19:08

致我那分录是怎么做的

温暖 追问

2020-03-17 19:16

没看明白您的回复？

郭老师 解答

2020-03-17 19:17

打错了
之前分录怎么做的

温暖 追问

2020-03-17 19:20

之前的进项税没做，都直接进成本里了。是去年的了

郭老师 解答

2020-03-17 19:20

借应交税费-待认证贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配

温暖 追问

2020-03-18 09:01

还就是发现一笔暂估入库有差额也没调整，这种有差额的怎么做处理？

郭老师 解答

2020-03-18 09:03

和发票有差额吗
多暂估了还是少暂估了

温暖 追问

2020-03-18 09:10

和发票有差额。
1.多少都分别怎么调整
2.比方应付款是同一个单位，暂估的话需要再设立一个应付款二级科目吗？还是直接摘要写暂估就行，不需要重新设置应付款-暂估科目了？

郭老师 解答

2020-03-18 09:13

1.
我大姑得多借应付贷，以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配，
如果暂估的少做上面相反的分录。
2.不用
二级科目写对方公司名称就可以。