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小叶老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-03-14 20:02

同学，你好，把原来的收入冲回即可

名扬会计刘跃英 追问

2020-03-14 20:12

其实我就是把2019年的一笔10万元的押金，做成了收入，在2019年已经上增值税和企业所得税了，到了2020年过后才发现做错了，现在正确的应该怎么做分录修改？

小叶老师 解答

2020-03-14 20:18

借：以前年度损益调整   贷：其他应付款      应交税费-应交增值税-销项（红字）

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相关问题讨论
同学，你好，把原来的收入冲回即可
2020-03-14 20:02:07
你好，你需要以前的账务调整。 借 以前年度损益调整 贷 其他应付款 现在把其他应付款冲掉
2020-03-14 19:56:51
你好，借：银行存款 贷：营业外收入-政府补助-
2019-10-21 16:10:32
借；银行存款 贷；相关科目
2017-03-01 10:17:34
你好，售出商品发生销售退回时 满足收入确认条件的 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 不满足收入确认条件的 借：库存商品   ，贷：发出商品
2022-03-26 15:26:32
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