老师，您可以看一下，这个图片是这个U8系统自动计算生成的现金流量表2020年1月份。其他项没有数据，就只有34项有数据，我想请问，我这边把2月份的账做完了，2020年2月计算自动生成的现金流量表，34项本期金额变成了36027.73，本年累计金额还是190082.48，想请问，这个是对的吗？这个现金流量表第34项是根据什么来填列的？

傻傻兔 追问

2020-03-14 22:03

老师，1月，2月，银行存款都有变动，有付过银行手续费，银行服务费，还有付过一个人的工资。

张乐老师 解答

2020-03-14 22:31

1.有变动的话，34和35不应该是同样的数。
2.34刚，就是货币资金的期初余额。

傻傻兔 追问

2020-03-14 23:04

傻傻兔 追问

2020-03-14 23:05

老师，您看一下，这是2月的现金流量表。您是说，1月份，银行存款有变动的话，34，35的金额，不应该是同样的数？

傻傻兔 追问

2020-03-15 11:02

老师，我想请问，2月份第34项，金额36027.73，是应该根据什么来调列呢？

张乐老师 解答

2020-03-15 15:43

1、1月的银行有变动的话，34和和35不应该是同样的数。34是月初的货币资金，35是月末的货币资金。

张乐老师 解答

2020-03-15 15:44

2、2月份的34项，是指2月初的货币资金，也即应等于1月末的货币资金。

傻傻兔 追问

2020-03-15 16:25

傻傻兔 追问

2020-03-15 16:27

老师，您看看，根据1月资产负债表货币资金的年初，期末余额，要怎么分别填列1月现金流量表的34，35项的本期金额和本年累计金额呢？