第四季度企业所得税申报时申报错了，已经过去了两个月时间，能否在年终汇算清缴时调整？还是必须去更正申报，交滞纳金和罚款？

小白45 追问

2020-03-13 23:14

我们公司是预交的，老师我们现在该做些什么？

小白45 追问

2020-03-13 23:16

去主动更正申报？但是我们更正申报不就产生了滞纳金吗？

钟存老师 解答

2020-03-13 23:19

把年报做正确了，年度利润表做正确了

小白45 追问

2020-03-13 23:24

第四季度的企业所得税可以不用管吗？这样两者数据不一没有问题吗？

钟存老师 解答

2020-03-13 23:25

年报存在注册会计师的审计，所以有调整项目，只要季度的报表不是自己瞎编的，是按照财务报表做出来的，并且财务报表有会计凭证作为依据。

小白45 追问

2020-03-13 23:30

主要是企业所得税是自己输错了的，和报表的不一样老师这样怎么办？

钟存老师 解答

2020-03-13 23:31

和报表不一样记忆更正，问一下专管员，如果自己在电子税务局能更正就更好了

小白45 追问

2020-03-13 23:47

好的谢谢老师了

钟存老师 解答

2020-03-14 07:18

不客气，祝您工作愉快