老师，小企业会计准则，忘记计提城建税，教育附加，地方教育附加，去年底的业务，直接在今年元月份计提借利润分配――未分配利润，贷应交税费――城建，教育附加，地方教育附加再把银行扣款直接借应交税费那三个，贷银存，这样做后，还需要调整以后的汇算清缴表不，还有，这样做，对不，认真回答问题有赏

元一 追问

2020-03-12 20:49

那就是目前这样处理只做了资产负债表的未分配利润处理

元一 追问

2020-03-12 20:49

但没有做利润表的利润总额处理

徐阿富老师 解答

2020-03-12 20:58

你好，不用利润表上了，直接做汇算清缴，这叫调表不调帐

元一 追问

2020-03-12 21:01

好的，汇算清缴调减

徐阿富老师 解答

2020-03-12 21:07

对的，没错，这样肯定对的，我是老财务总监，也是大学兼职授课老师，放心

元一 追问

2020-03-12 21:19

老师，我打赏您，

请教几个问题，增值税申报，去年的需要调整几分钱，还能改表不

元一 追问

2020-03-12 21:20

如果不改表怎么处理

元一 追问

2020-03-12 21:21

还有去年的一个财报，错误把买货的运费看成卖货的运费，，需要改财报，还能去大厅改不，

元一 追问

2020-03-12 21:23

还有城建（小规模企业未超30万的），小规模企业，代开当时就扣了，记得明明申报了城建税，结果打印的表为零，需要去更改不

元一 追问

2020-03-12 21:24

还有去哪里能下载到申报表

元一 追问

2020-03-12 21:27

老师，还在不

徐阿富老师 解答

2020-03-12 21:48

你好，在，不急，一个个问题来

徐阿富老师 解答

2020-03-12 21:49

如果要改去年申报表需要去大厅修改

徐阿富老师 解答

2020-03-12 21:49

城建税不交的可以不用改

徐阿富老师 解答

2020-03-12 22:00

不同的问题，你可以重新向我提问，不要问题一大串好吧？

元一 追问

2020-03-12 22:03

好的，先问第一个，去年增值税跟开票系统统计有几分差别，我准备离职，想完全搞好，交接，需要改下申报表，去年的，大厅能改不

徐阿富老师 解答

2020-03-12 22:15

你好，大厅改，只能大厅修改

元一 追问

2020-03-12 22:34

城建税是交过的

徐阿富老师 解答

2020-03-12 22:37

你好，交过的可以抵以后，现在不用缴纳的不用填

元一 追问

2020-03-12 22:54

是代开的，当时扣款，但因为申报的时候，怎么变成零申报了

徐阿富老师 解答

2020-03-13 05:43

你好，如果不是专票，符合减免的，代开预交的可以抵以后到

徐阿富老师 解答

2020-03-13 05:45

大清早收到心意，谢谢