请个人代开一张100135.45元普票，税务局收1859.09元款，不知道这是什么款，老师请指点

19必胜CTA???? 追问

2020-03-12 12:22

有

小惑老师 解答

2020-03-12 13:31

那能发上来给我看看

19必胜CTA???? 追问

2020-03-13 09:17

完税凭证上有增值税，还有城建税，教育费附加，个税几个税种的税钱，加起来是1859.09元，这笔钱税务局收了，这个分录怎么做

小惑老师 解答

2020-03-13 09:21

这个税费是你公司为他负担的情况下
借：营业外支出
贷：应交税费-增值税、城建税，教育费附加
借：应交税费-增值税、城建税，教育费附加
贷银行存款

19必胜CTA???? 追问

2020-03-13 09:48

我们公司请个人代开的，上面税钱应该是我们交吗？

小惑老师 解答

2020-03-13 09:53

原则上应该是个人交，但也要看你们之前协商了

19必胜CTA???? 追问

2020-03-13 09:54

明白了老师

小惑老师 解答

2020-03-13 12:05

不客气，祝您学习愉快！