老师 在2019年 财务软件升级了 现在结转2019的套帐 要把以前年度所有套装都要重新结转 结转后才发现之前的会计没有发现2016年 在建工程期末数与2017年初数对不上 2017年按照错的期初数做的帐 一直到现在 我是2017年底接手的 当时没有发现这个错误 现在才发现 现在应该怎么调整帐呢？

☀️☀️☀️ 追问

2020-03-12 11:37

老师 超过10% 2016年期末数是158690。2017年年初数是61650。差97040 请问老师在2020年的帐怎么调整 还是放在2019年的12月份调整 因为现在还没有开始2019年的汇算清缴 我们公司一直是亏损的

江老师 解答

2020-03-12 11:39

那这个只能用“以前年度损益调整”科目进行调账处理，调账后，将“以前年度损益调整”科目余额结转至未分配利润

☀️☀️☀️ 追问

2020-03-12 11:41

老师 具体的分录能跟我说一下么？谢谢您

江老师 解答

2020-03-12 11:43

但你没有说是什么情况引起的，需要说具体的引起这个数据的原因，才能调账。

☀️☀️☀️ 追问

2020-03-12 11:47

老师 我查询了明细账 应该是结转2016年套帐 在2017年期初数错误 就在建工程的期初数录入错了  之前没有发现在建工程的期初数错误 就按照错误的金额一直做的帐

江老师 解答

2020-03-12 11:49

这个也没有办法调账，期初数据错误，如果要调账，必须查以前的原因

☀️☀️☀️ 追问

2020-03-12 11:52

好的 明白了 那我联系以前的代理记账单位 谢谢您

江老师 解答

2020-03-12 11:53

有不明白的问题再咨询