老师，企业所得税年报，已经扣除的成本，未取得成本发票需要调增的，在那个附表填报

一朵小红花 追问

2020-03-11 16:43

能说一下那个表哪项吗

一朵小红花 追问

2020-03-11 16:43

还有，19年的成本，如果取得20年的发票可以扣除吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 16:45

如果在汇算清缴前取得，是可以扣除的。

一朵小红花 追问

2020-03-11 16:46

好的，如果没取得发票在那个附表哪项填写

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 16:57

取得发票你不用单独去体现了。
你直接可税前扣除了

一朵小红花 追问

2020-03-11 16:58

老师，我还没取得发票么？

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 17:00

没取得发票，就是在纳税调整明细表填写。

一朵小红花 追问

2020-03-11 17:02

我不知道在那个行次

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 17:06

你把扣除项目下面的明细拍完整发一次。不要收入的。只要扣除的

一朵小红花 追问

2020-03-11 17:07

好的

一朵小红花 追问

2020-03-11 17:08

能看到吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-11 17:09

你填写在第30行里面处理。