老师，您好 18年的会计做了一笔暂估入库，当时没有发票， 我现在做账已经做到19年12月的账，但时暂估入账的发票已经给其我，我现在改怎么做账？

小鱼儿 追问

2020-03-10 16:05

有结转

郭老师 解答

2020-03-10 16:07

借应付贷库存商品
借库存商品贷以前年度损益调整
这个是红冲的

然或者做发票的
借库存商品贷应付
借以前年度损益调整贷库存商品
把以前年度损益调整科目结转到利润分配

小鱼儿 追问

2020-03-11 13:45

老师，我昨天想了下，不太明白，你这边能具体重新给我说一下吗？

郭老师 解答

2020-03-11 13:46

出具体的金额
发票金额

小鱼儿 追问

2020-03-11 13:48

18年暂估的安全设备金额265234.21，19年补齐给我的金额也是265234.21元。

郭老师 解答

2020-03-11 13:50

发票放到19年凭证后面

小鱼儿 追问

2020-03-11 13:54

恩恩，我是放到19年12月的，我现在不知道要怎么做分录，您昨天给我发的我不明白，另外以前年度损益调整不是在盘盈固定资产才涉及吗？

郭老师 解答

2020-03-11 13:56

不需要的
你们实际有不是盘盈
我写的那个分录是有差额的
暂估和发票有差异的