做公司内账，发放工资时，需要计提吗

菊花 追问

2020-03-10 14:26

那这个怎么做账务处理

菊花 追问

2020-03-10 14:28

我这样做账务处理对不对老师

何老师 解答

2020-03-10 14:28

计提：
借：管理费用
   贷：应付职工薪酬
发放
借：应付职工薪酬
   贷：银行存款等

菊花 追问

2020-03-10 14:33

老师，这是1月份的账单，1月发11月和12月两个月的工资，1月份公司开始建立新账套，做内账，我是不是做1月份账时，只计提一个月工资就行了

菊花 追问

2020-03-10 14:34

老师，是不是这样做账务处理就可以了，只计提一个月工资

何老师 解答

2020-03-10 14:34

需要把11、12月份的工资，都需要做

菊花 追问

2020-03-10 14:37

麻烦老师说清楚一点，把我刚刚问的问题再看看，意思我一月份建立新账套做内账，1月份做11月和12月一起发的工资，把这两个月工资一起计提是不是

何老师 解答

2020-03-10 14:38

是的，要把11和12月的工资，一起计提。

菊花 追问

2020-03-10 14:40

那我年终奖是不是也要计提？？？这张单子是年终奖凭证，下面是我做的账务处理，老师看看对不对

何老师 解答

2020-03-10 14:43

对的，这样处理没问题

菊花 追问

2020-03-10 14:51

老师，计提工资，发放工资，做记账凭证时，是不是要做两张凭证

何老师 解答

2020-03-10 14:57

最好分成2个凭证做，比较清晰