对方挂靠我们公司，对方不提供费用发票，只提供了几个人的工资，我们是小规模纳税人，我们要收对方多少个点合适？谢谢

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 11:59

工程的

小叶老师 解答

2020-03-09 12:00

工程这块如果提供工资，是否正常发放、是否有正常申报？注意涉税风险

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:08

对方成本发票费用发票都不提供，我们就要缴纳企业所得税，这样公司很亏的

小叶老师 解答

2020-03-09 12:11

是的，如果公司本身所得税要交不少，是不划算的，但一般人家挂靠你们公司肯定是条件都已经谈好了

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:20

对方就是懒得麻烦不给提供发票，所以我们收多少个点（综合）合适，至少公司不亏

小叶老师 解答

2020-03-09 12:23

先算一下你们年度平均的企业所得税税负，略高于税负的比率算要收对方的所得税

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:23

公司一直都是亏损的

小叶老师 解答

2020-03-09 12:24

一般可以按收入的0.1%收这块

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:30

那我收5个点公司亏不？

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:31

企业所得税压力很大，0.1公司会不会亏，平常的费用发票都是我们公司的，挂靠方啥都不管的

小叶老师 解答

2020-03-09 12:36

总体收5个点不会亏，主要是你们合作方愿意不愿意，如果别人只收4个点，你收5个点，可能业务就会转移

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:45

老师，挂靠费啥发票都不给呢？

小叶老师 解答

2020-03-09 12:47

还是要规避呀，这些在税务上都是不合规的，而且相当于你项目基本上没啥成本，但又还是亏损

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:48

哎，都苦口婆心的说了，对方就是嫌麻烦，一句话没有，所以我们特别亏

小叶老师 解答

2020-03-09 12:50

我觉得按5%算是有点高了，建议后续这块还是要规范处理好些

油菜花蜜蜂 追问

2020-03-09 12:51

老师，找不到成本票，只能交企业所得税，反正对方也同意，所以收5个点我们亏不？

小叶老师 解答

2020-03-09 12:53

你们是小规模，不会亏