集团借款1300万给甲公司，借款合同却是我们子公司和甲签的，现在集团和我们都没做1300的账，应该如何做账？

复杂的网络 追问

2020-03-08 11:48

钱是集团付的，但是借款合同是我们签的，集团就挂了我们公司的往来，那我们公司要如何做账？

张乐老师 解答

2020-03-08 11:50

借 其他应收款—甲公司  贷：其他应付款-集团

复杂的网络 追问

2020-03-08 11:51

集团不能直接挂甲公司吗？是因为合同是我们签的，所以必须是我们来确认利息和借款吗？

张乐老师 解答

2020-03-08 12:00

不能，除非把合同改成集团签的

复杂的网络 追问

2020-03-08 12:01

那我想问下利息这块怎么做账？是集团做账还是我们做账？

复杂的网络 追问

2020-03-08 12:02

如果利息是直接付给集团的要怎么做账？直接付给我们的又要如何做账？

张乐老师 解答

2020-03-08 13:03

利息是你们做账。借 应收利息  贷  财务费用—利息收入。

复杂的网络 追问

2020-03-08 13:14

这个利息也是付给集团的，我们要怎么做和集团的账？
另外，不管利息有没有收到，都要确认收入吗

张乐老师 解答

2020-03-08 13:23

这个利息，集团收了以后，会转给你们吗？还是以后会转给你们？

复杂的网络 追问

2020-03-08 13:28

我现在也不清楚集团会不会给我们，因为现在对方就还不起钱了
我想问下，如果集团会把利息给我们，我们要如何做账，如果集团不给利息给我们，我们就是签合同，付本和收息都不是我们，我们又要如何做账？

张乐老师 解答

2020-03-08 13:32

1、借 ：  应收利息 ——集团   贷：财务费用——利息收入    
2、如果是你们签合同，就算本金和利息都不是你们，也需要像1一样做账。

复杂的网络 追问

2020-03-08 16:27

麻烦帮我看下账务做对了吗？还有我们是小贷公司，这笔银行出本金的借款既然是挂的往来，没有做到贷款科目下，那这比算我们的贷款吗？现在出现坏账，是需要我们还是集团计提损失准备？

张乐老师 解答

2020-03-08 18:37

账务处理对。不算小贷。你们提坏账准备

复杂的网络 追问

2020-03-08 18:39

集团提坏账？如果利息是我们收的，就是我们提坏账，是这样吗

张乐老师 解答

2020-03-08 19:02

前说是说让你们提坏账准备

复杂的网络 追问

2020-03-09 09:55

借 其他应收款—甲公司 贷：其他应付款-集团
集团出的本金，签合同和收息都是子公司我们，我可以借方不做贷款科目，挂往来吗？

张乐老师 解答

2020-03-09 10:37

不合适的，因为是签合同是子公司。

复杂的网络 追问

2020-03-09 10:37

现在的问题是集团挂了往来，而我们一直没有挂往来，所以我需要补做借：贷款—B 贷：其他应付款-集团 这笔分录，但是这笔贷款其实是坏账，现在补做到19年我们就要计提减值准备影响利润，这笔贷款可以在20年本息收回，我可以不做进贷款科目，做借：其他应收款-B公司吗？有什么办法不影响利润吗