小规模纳税人开具租金发票10万元疫情期间1%税点，还涉及哪些税吗？需要收对方多少税点？

Lydia 追问

2020-03-07 14:32

我们公司企业所得税是25%

Lydia 追问

2020-03-07 14:32

合计需要收对方多少税点？

Lydia 追问

2020-03-07 14:33

小规模季度不超过30万元也要缴纳附加税吗？

meizi老师 解答

2020-03-07 14:37

你好  小规模 月不超过30万是免增值税   和附加税的  所以你要看你实际情况 免了增值税和附加税  就考虑你的房产税12% 以及印花税和企业所得税

Lydia 追问

2020-03-07 14:56

还要交房产税吗

meizi老师 解答

2020-03-07 14:58

你好 你租金收入要涉及房产税的

Lydia 追问

2020-03-07 15:01

房产税：100000*12%=12000？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:02

嗯 是的 按你租赁收入来

Lydia 追问

2020-03-07 15:06

小规模房产税不是4%吗？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:09

你好 从租计征是按房产的租金收入计征，其公式为：应纳税额=租金收入×12%   现在小规模可以减半征收  按6%

Lydia 追问

2020-03-07 15:35

如果客户今年3月转账，明年1月才开票给他，税点还是按1%开具吗？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:36

你好你租期是好久到好久的 。 如果是3月-5月的 按1%先缴纳增值税  ；

Lydia 追问

2020-03-07 15:39

我按1%缴纳增值税，明年开具发票按几个点？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:40

你好  还是按1%开票的   你现在都缴纳税费了  到时开票先红冲在按1%开票

Lydia 追问

2020-03-07 15:50

报税时按未开票收入，为什么还要红冲发票？

meizi老师 解答

2020-03-07 15:54

你好  因为你后期不是还要开票给客户吗  你不红冲无票收入  在按开票来做  就会多缴纳税

Lydia 追问

2020-03-07 16:09

后期报税时先红冲，再按开票金额报税吗？

meizi老师 解答

2020-03-07 16:14

你好  嗯 是的 红冲 按负数申报  开票按正数  一正一负不影响