老师，已经加盟费已经确认收入，现在对方没有做下去了，公司同意退款一部分，应该怎么处理

949257730 追问

2020-03-06 11:58

没有

949257730 追问

2020-03-06 11:59

没有开票，只是申报了.2019年度申报的

meizi老师 解答

2020-03-06 12:03

你好  那你现在要红冲之前做的收入 之前分录怎么做的

949257730 追问

2020-03-06 12:22

老师能看到图片不

meizi老师 解答

2020-03-06 12:29

为什么又有主营业务成本长期待摊费用 和其他应付款。 你业务具体 是咋回事

949257730 追问

2020-03-06 13:49

因为一部分钱直接够买她们的物料，一部分交了房租，到公司账面的钱就是那么多

meizi老师 解答

2020-03-06 13:51

你好  你把具体买物料 和房租   是怎么回事 给我说下。 不然不好判断 你的分录   和怎么来红冲。 说详细点

949257730 追问

2020-03-06 13:54

因为开始入账的时候是其他应付款核算的，收到他的69000元进公账，房租另外31000没过账直接就付了房租

meizi老师 解答

2020-03-06 13:55

房租跟对方有什么关系 。 你租赁了对方的房子吗？   你要一次性描述清楚 。不然无法准确回复。 是两公司的账务对冲吗      你销售 取得收入 对方不支付货款  就租赁房屋 和之前的欠款 以及房租来冲收入 ？？？？

949257730 追问

2020-03-06 13:59

房租不是对方的，之前转款的时候老板收款的，一部分交到公司账上，一部分直接就先转去付房租了，

meizi老师 解答

2020-03-06 14:01

那你去冲成本和长期待摊费用和其他应付款干嘛 。    你取得了收入 要做借方银行存款的。

949257730 追问

2020-03-06 14:01

那我现在怎么调

meizi老师 解答

2020-03-06 14:04

你好   先一个个来。  你房租是支付了款出去的   1. 你就做长期待摊费用 -房租费贷银行存款 次月借管理费用-房租费贷长期待摊费用-房租费   2.   你做的其他应付款。  这个是什么款项  。   3. 主营业务成本又是什么钱 。 4.   加盟费收入   应该是借银行存款贷主营业务收入应交税费 。 先去把上面截图的分录红冲了。  再一笔一笔的做

949257730 追问

2020-03-06 14:06

现在是只退了一部分，剩下的还是做收入吗？

meizi老师 解答

2020-03-06 14:06

你好 是的   不退的还是属于你的收入的 就继续做收入

949257730 追问

2020-03-06 14:07

红冲去年的账不影响？直接做对不对

meizi老师 解答

2020-03-06 14:08

你好   要走以前年度损益调整来冲 。不能直接做 。 你直接做就是冲2020年的收入了

949257730 追问

2020-03-06 14:09

老师，请问具体分录怎么做

meizi老师 解答

2020-03-06 14:13

你好 你先去把之前你截图的分录红冲了再做正确的。  关键你之前分录处理就不对的；