借以前年度损益调整 贷库存商品 用来调整19年做错的结转成本分录（借主营成本贷主营收入），就做这一个分录就可以了吗？还需不需要做未分配利润科目相关的分录？怎么做？

小末 追问

2020-03-06 14:21

就是把2019 12月的结转成本分录贷方的库存商品-A科目，录成了主营业务收入_A。

meizi老师 解答

2020-03-06 14:25

你好   那你就红冲 调整 。   借以前年度损益调整   贷库存商品  -A科目  。借未分配利润贷以前年度损益调整

小末 追问

2020-03-06 14:30

金额都做负数？

meizi老师 解答

2020-03-06 14:31

你好 金额做正数  我是做的相反分录

小末 追问

2020-03-06 14:33

然后填年报财务报表的时候，我就直接修改下主营业务收入和库存商品的金额就可以了对吗？

meizi老师 解答

2020-03-06 14:34

你好 嗯 是的  你要到时调整