小规模找税务机关代开的发票需要缴纳增值税，但是月不超10，季度不超30免税，这代开的发票需要单独核算吗？

海边一粒沙 追问

2020-03-06 10:05

如果计入应交税费—应交增值税，那不就到时候一起免了吗？

暖暖老师 解答

2020-03-06 10:06

免了的税金计入营业外收入

海边一粒沙 追问

2020-03-06 10:07

那代开缴费的增值税计入哪里？

海边一粒沙 追问

2020-03-06 10:07

已经交费了

海边一粒沙 追问

2020-03-06 10:08

以后会退吗？

暖暖老师 解答

2020-03-06 10:08

申报时专票不会退的

海边一粒沙 追问

2020-03-06 10:08

那已经缴费的代开专票计入哪里？

暖暖老师 解答

2020-03-06 10:09

应交税费-应交增值税

海边一粒沙 追问

2020-03-06 10:11

已经缴费的计入这里，到时候免得时候再计入营业外收入吗？

暖暖老师 解答

2020-03-06 10:11

是的，你说的非常对的