我们公司是一家电力设备公司，开具了设备的销项发票出去，开票时没有对应的设备进项发票（没有收到进项发票）然后先做的预估库存，先开的销项发票。后面经证实此设备属于老板另一公司工程施工剩余材料，没有进项发票。这种情况要如何处理？

鱼摆摆 追问

2020-03-06 09:39

那就是没有发票我以什么入账呢？

鱼摆摆 追问

2020-03-06 09:39

没有进项发票开出去销项发票这样不会有问题么？

meizi老师 解答

2020-03-06 09:41

你好 用你的入库单 和对方的送货单以及你的付款单一起做账       不会 。你汇算要调整缴纳企业所得税的。

鱼摆摆 追问

2020-03-06 10:29

好的，谢谢，就是在做汇算清缴的时候我需要把这个进项成本减出来是么，没有进项发票不能入账

meizi老师 解答

2020-03-06 10:35

嗯 是的     可以入账 只是汇算调整  你不入库拿来库存出库无法结转销售成本的