2月有一个固定资产需要报废，那么我就做了固定资产减少的处理，但是我忘记制单了。直到我要结账时发现，由于我那笔没完成制单，所以没办法结账。因为我当时已经把报表上交出了，所以2月报表是没办法改动了，没办法制单了，所以我就将这笔没制单的凭证删除了（想到3月再做这笔凭证）。那么想问：现在该怎么操作？

不自由的风 追问

2020-03-06 07:34

谢谢老师解答。3月应该不用再做减少的处理了吧，直接做凭证就行是吗

郭老师 解答

2020-03-06 07:46

你现在是不是还在折旧

不自由的风 追问

2020-03-06 08:07

嗯，还在折旧。3月计提折旧的凭证做好才能做上笔忘做的凭证吗

郭老师 解答

2020-03-06 08:12

那你得在卡片里面做减少会出第一个分录

不自由的风 追问

2020-03-06 08:20

卡片2月做了减少，但是没制单，然后因为没办法再做进去那张单子，所以我当时是删掉了没做的凭证。那么现在我还要再在卡片里做减少的操作吗

郭老师 解答

2020-03-06 08:43

你做了减少不应该折旧了
没处理成功吧
你现在再减少

不自由的风 追问

2020-03-06 09:01

我现在3月做了两张报废处理的凭证，就是
借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产
借营业外支出
贷固定资产清理
然后现在固定资产账和总账对住了，显示平衡。

不自由的风 追问

2020-03-06 09:03

减少的操作因为上个月做了，然后我刚才进去卡片管理里看，那个资产已经没了。那我就不用再做减少了，直接做了那两笔凭证。

郭老师 解答

2020-03-06 09:04

你看下差额
是不是没有计提折旧