老师，商场预付卡计入其他应付款-预付款可以不

蓝心 追问

2020-03-05 14:15

老师，我去年12月份有一张发票作废了，但是当时不知道，我已经在12月份入账了，借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费增值税了，1月份我怎么冲呢，分录怎么写

meizi老师 解答

2020-03-05 14:19

你好   那你1月做以前年度损益来冲就行了。 借以前年度损益调整 应交税费 贷应收账款 借未分配利润贷以前年度损益调整