老师，请问哈，季度预交企业所得税时，利润表中所得税费用怎么填那，怎么计提所得税，那时候还没填预缴表，万一预缴表符合小微企业不就和利润表中不一样，还是等预缴表填上后再去利润表中填所得税和计提

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2020-03-04 11:32

怎么计提吧，那时候，预缴表都没出来吧不是这个月计提，下个月申报吧

暖暖老师 解答

2020-03-04 11:33

根据利润*25%计提的一般

向着反方向 追问

2020-03-04 11:36

知道，但是如果符合小型微利企业不是就和计提不一样了，还是在计提时就要先看资产负债表中资产总额等，符合得就直接按符合计提

暖暖老师 解答

2020-03-04 11:37

是的，本身计提也是一个大概的数字

向着反方向 追问

2020-03-04 11:43

计提和缴得不一样，就缴纳得时候补计或者冲红吧

暖暖老师 解答

2020-03-04 11:43

是的，多了冲，少了补上

向着反方向 追问

2020-03-04 11:44

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-03-04 11:44

不客气，麻烦给予五星好评

向着反方向 追问

2020-03-04 11:48

好

暖暖老师 解答

2020-03-04 11:48

祝你工作开心愉快