老师，资产负债表可以看出营业利润吗？我们申报企业所得税应该是按照利润表来的是吗？

向上走 追问

2020-03-04 11:25

老师，我想继续问一下，那个所得税季度申报表，本年累计数是要把本年度所有的都加进去吗？

maize老师 解答

2020-03-04 11:25

是的，包括之前季度的，

向上走 追问

2020-03-04 11:27

那我之前全部都没有加上的，是全部都要更正吗？

maize老师 解答

2020-03-04 11:31

是的，你这个申报不对，是需要更正申报

向上走 追问

2020-03-04 11:34

原本我这个季度只有0.66的利息费用，但是申报的时候，累计数就会产生0.52的所得税，对吗？

maize老师 解答

2020-03-04 11:37

那之前呢，之前那个总体算下来那个是多少？

向上走 追问

2020-03-04 11:42

总体算下来是12184.04，之前已经交了640.72

向上走 追问

2020-03-04 11:43

0.52这个上面扣不起费用啊，是直接不用缴纳了吗？因为我刚刚更正了。

maize老师 解答

2020-03-04 11:54

是的，你这个0.52是不需要交，总体算下来是12184.04 是需要交这么多吗，那这个还需要交12184.04 -640.72

向上走 追问

2020-03-04 11:56

利润是12184.04，假如说我一整年的三个季度的都报错了，一次性更正有问题吗？

maize老师 解答

2020-03-04 12:01

你可以去试试看看看电子税务局可以更正不，我看说明是可以更正上期，没有说前面都可以更正

向上走 追问

2020-03-04 12:11

那相当于所得税的那个是直接根据利润表上面的本年累计金额核算的吗？

向上走 追问

2020-03-04 12:14

系统只能更正最新一期的，这种怎么处理呢？？要去税务局处理吗？

maize老师 解答

2020-03-04 12:15

是的，那相当于所得税的那个是直接根据利润表上面的本年累计金额核算

maize老师 解答

2020-03-04 12:15

是的，需要去税局更正申报，你这个所得税要是之前季度预缴，这个还需要减除之前季度预缴

向上走 追问

2020-03-04 12:18

去税务局更正麻烦吗？会有问题吗？因为我之前一直理解成当时那个季度的了，所以后面这三个季度都错了，最后一个季度还可以更正，前面的就不可以了。

maize老师 解答

2020-03-04 12:20

需要看你们那边，我看学员反馈说年报不错，季报不更正可以，

向上走 追问

2020-03-04 12:23

我们这边就是有税务局打电话过来了，我就马上更正了，但是我有个公司的就没有打电话过来，所以我不清楚我要不要去更正。

maize老师 解答

2020-03-04 12:35

这个原则需要自己主动去更正发生错误

向上走 追问

2020-03-04 12:41

是需要去大厅更正，老师，所得税减免这一块是不也是需要填写的，假如说利润为负数就不用填写对吗？比如说我一季度的利润有394564.82，需要去填写减免所得税的那个表格的第一项，小微企业对吗？

maize老师 解答

2020-03-04 12:43

是的，你说的是对的，这个