老师，收不回来的应收账款，要怎么做账？

白小兔 追问

2020-03-03 19:33

跨年了，也是这样做吗？

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:33

是的 跨年也是这样写分录

白小兔 追问

2020-03-03 19:34

不是做到坏账准备里吗？

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:35

请问您单位用企业会计准则还是小企业会计准则

白小兔 追问

2020-03-03 19:35

小企业会计准则

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:35

小企业会计准则不计提坏账准备

白小兔 追问

2020-03-03 19:41

好的，谢谢老师。再问一下，2019年做了一笔预提费用，2020年的费用能冲预提费用吗？

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:42

请问是取得发票冲销么 还是?

白小兔 追问

2020-03-03 19:43

正规发票

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:47

汇算清缴前取得发票 可以冲销去年预提费用 然后根据发票做分录

白小兔 追问

2020-03-03 19:49

如果2019年预提时全部做到主营业务成本里，那今年的费用发票也可以全部拿来冲成本吗？

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:50

计提的时候是只计提的这个单位的么

白小兔 追问

2020-03-03 19:54

就做了分录，借:主营业务成本，贷:预提费用，其他没写了！

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:54

那今年的费用发票也可以全部拿来冲成本

白小兔 追问

2020-03-03 19:54

好的，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2020-03-03 19:57

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快