请问老师，我是小规模纳税人，年末应交税费/应交增值税/转出未交增值税借方有余额，应交税费/应交增值税/销项税额贷方有余额，两数之间差了个税控服务费，请问老师，怎样调平

黄谦 追问

2020-03-03 19:17

是的，要缴纳

meizi老师 解答

2020-03-03 19:18

你好  那你在做一笔 借  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税     次月缴纳 做 ：借 应交税费-未交增值税    贷银行存款 。这样就平了    以后别用这样三级科目 。 你直接用应交税费-应交增值税核算的

黄谦 追问

2020-03-03 19:20

老师，我应交税费/未交增值税已有次月要缴纳的数，是不是冲抵之后就可以不用再做了

meizi老师 解答

2020-03-03 19:21

你好  是的     你已经缴纳了  你主要看你未交增值税借贷方 分别做了没有 。做了就不用做了

黄谦 追问

2020-03-03 20:35

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-03-03 20:36

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