公司进口红酒，报关报检费、换单费、港口建设费等费用1000多元，公司付款给个人（对公转账），对方给的发票是他所在报关公司与业务公司的发票; 老师，请问，我司应怎样入账?

Vivian丽 追问

2020-03-03 16:37

老师，您好！
我司是批发零售红酒的，费用是进口过程中发生的。

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 16:39

那这个是计入你的成本处理。计库存商品。

Vivian丽 追问

2020-03-03 16:42

报关公司不给我司开发票，已经存在好长一段时间了，只是这次他拿来了他公司与相关业务公司的发票，这些发票我不知该怎样处理？之前的预付款也一直挂着的。

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 16:43

不开发票？为什么呢，他是要义务 要开票给你的

Vivian丽 追问

2020-03-03 16:49

公司的业务过程我没有参与，具体的流程不太清楚，目前现状是这样的

Vivian丽 追问

2020-03-03 16:50

现在该怎么办呢？

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 16:54

那你这个考虑计管理费用，然后在所得税申报时纳税调整处理。

Vivian丽 追问

2020-03-03 17:01

像这块儿平时是计入主营业务成本的，现在计入管理费用吗？以前这家公司的预付款还一直挂着的，没有单据。

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 17:05

你没有单据如果计营业成本后，你后面纳税 调整时就不好处理了。
你如果直接计管理费用，后面调整你可以直接取数，比较好处理。
看你自己，两者都是可以的

Vivian丽 追问

2020-03-03 17:24

朴朴老师，请问，像别家公司的发票这种情况，这个是计入管理费用-其他吗？还是有相应的科目?

Vivian丽 追问

2020-03-03 17:25

不小心将您的称呼写错了，请谅解！

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 17:29

如果你主营业务成本你加了明细科目 ，那么直接主营业务成本，你把没发票的专门 放一个明细科目 ，年报时纳税调整你直接取总金宥利。
如果没有，考虑计管理费用

Vivian丽 追问

2020-03-03 17:35

木木老师，再请教您：管理费用没有发票的，可以专设一个这样的科目吗？相关的科目名称，您可以帮忙建议一下吗？

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 17:40

管理费用-其他，处理，你可以考虑

Vivian丽 追问

2020-03-03 17:53

不早了，我先结束吧
木木老师，今天麻烦您了，谢谢您!

陈诗晗老师 解答

2020-03-03 17:59

好的，客气，祝你工作愉快。