您好，年底利润表净利润不等于本年利润余额，是为什么呢？每月的报表，资产负债表是平的，年底结转期间损益发现的，怎么处理呢？

喆嚞～ 追问

2020-03-02 17:23

损益科目利息是做的负数，没有相反方向的。就是结转损益后本年利润数和净利润不一致，差一万多，那我是需要一笔笔检查损益凭证吗？

maize老师 解答

2020-03-02 17:26

这个你检查下明细账看看，那个本年利润，和那个利润表，那个每个月是不是可以对上，

喆嚞～ 追问

2020-03-02 17:26

今年也没有做过以前损益调整。请问应该怎么排查错误呢？

maize老师 解答

2020-03-02 17:28

本年利润和这个净利润这个不看以前年度损益调整，这个直接看明细账，这个看本年发生额，这个，不是看余额，余额这样要是有年初数就对不上

喆嚞～ 追问

2020-03-02 17:33

那如果就这样不管正常结转期间损益，然后结转本年利润的话，明年期初数是不是就会对不上呢？想问一下这种结转发现有这一万多的差应该从什么地方找？谢谢您

maize老师 解答

2020-03-02 17:35

你说的是本年累计数，和本年累计数对不上还是啥，余额这个不看这个，有年初数这个就会对不上，这个一般是本年利润下面这个看之前结转到未分配利润没，

喆嚞～ 追问

2020-03-02 17:39

正常情况本年利润余额等于利润表净利润对吧，然后年底本年利润结转到未分配利润后，未分配利润科目和资产负债表中未分配利润期末数是一致的。可是我现在账本年利润数和净利润数就对不上是为什么呢？怎么找下错误呢？

maize老师 解答

2020-03-02 17:39

之前学员反馈一般是年初数这个有本年 利润，要不就中间结转，目前还没有看到有别的反馈

maize老师 解答

2020-03-02 17:40

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了） 这个还有直接做利润分配未分配利润，还有就是有损益科目做相反方向这个就不相等了，

maize老师 解答

2020-03-02 17:41

资产负债表未分配利润余额 =本年利润余额+未分配利润余额

喆嚞～ 追问

2020-03-02 17:41

老师，那像账里这种情况应该怎么调呢？

maize老师 解答

2020-03-02 17:42

只能自己每个月去对，看那个月开始不一样，之后看有没有年初数。，这个月有没有结转本年利润，

maize老师 解答

2020-03-02 17:42

不调整，不处理，需要看啥情况，要是做损益相反，那这个反结账去修改账，计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了 这个不调账

喆嚞～ 追问

2020-03-02 17:47

没有盈余公积也没有以前年度损益调整呢。那我应该看账哪里去对呢？

maize老师 解答

2020-03-02 17:50

你这个显示是这个不等，利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数,还是本年利润累计发生额不等于净利润，

喆嚞～ 追问

2020-03-02 18:03

那老师想问一下，如果有的年底忘记结转本年利润到未分配利润了，没有做这个凭证就可以下一个年度账，会对以后账有影响吗？

maize老师 解答

2020-03-02 18:15

不会，只是这个这个比对这个就减除年初数这个年初数，

喆嚞～ 追问

2020-03-02 18:19

请问正常损益科目，结转期间损益是全结转没有余额的吗？我的帐里总是有的有余额是为什么？

maize老师 解答

2020-03-02 18:22

你结转损益需要全选才可以，那个全部结转才可以，

喆嚞～ 追问

2020-03-02 18:25

点全选了的，自动生成凭证后有个别有余额，那我需要手动改下那个生成的
凭证吗？

maize老师 解答

2020-03-02 18:26

你这个没有全部结转，需要结转损益重新选，