老师您好，请问企业年末有利润了，怎么提法定盈余公积金呀，分录怎么写了

如果 追问

2020-03-02 14:26

老师您好，可以不提任意盈余公积金吗

立红老师 解答

2020-03-02 14:27

你好，可以，可以不提任意盈余公积金

如果 追问

2020-03-02 14:51

老师您好，请问本年利润科目，月末无论是贷方余额还是有借方余额都不用结转吗？

如果 追问

2020-03-02 14:53

如果年末出现了借方余额，表于亏损，就不用提盈余公积了吗？如果出现贷方余额就要按法定提法定公积对吗？

立红老师 解答

2020-03-02 14:57

你好，
请问本年利润科目，月末无论是贷方余额还是有借方余额都不用结转吗？——是的，年末再转
如果年末出现了借方余额，表于亏损，就不用提盈余公积了吗？如果出现贷方余额就要按法定提法定公积对吗？
——是的

如果 追问

2020-03-02 15:04

老师您好，我年末出现了贷方余额99165.95，请问我这样做对吗？
借：本年利润 99165.95
  贷：利润分配-未分配利润 99165.95

借：利润分配——提取法定盈余公积9916.6
贷：盈余公积-法定盈余公积 9916.6

借：利润分配——未分配利润   ？
贷：利润分配——提取法定盈余公积?
然后又改怎样做了

立红老师 解答

2020-03-02 15:05

你好，
借：利润分配——未分配利润 9916.6
贷：利润分配——提取法定盈余公积  9916.6

如果 追问

2020-03-02 15:08

这样就可以结账了吗？还用不用再做期间损益结转

立红老师 解答

2020-03-02 15:12

你好，不用了，这个我们年末账的最后一步，期间损益不是已经转到本年利润 了么

如果 追问

2020-03-02 15:34

我是先期间损益结转后才得到的本年利润科目的数字

立红老师 解答

2020-03-02 15:35

你好，对的，每月末期间损益结转后才得到的本年利润，年末将本年利润转入利润分配——未分配利润 ，然后提取盈余公积。