老师，实际发生的业务，但是没有发票，暂时也不付款，账务怎么处理呢？

李艳芬 追问

2020-02-28 22:59

是的

李艳芬 追问

2020-02-28 23:00

建的厂房已经完工，但对方还有一部分发票没开，这部分工程款也没付，

桂龙老师 解答

2020-02-28 23:01

简单描述一下发生的业务内容

李艳芬 追问

2020-02-28 23:02

这情况怎么做分录呢？

桂龙老师 解答

2020-02-28 23:04

借在建工程
贷应付账款

李艳芬 追问

2020-02-28 23:05

但是没有票据啊

李艳芬 追问

2020-02-28 23:07

凭证后面不需要附单据吗？

桂龙老师 解答

2020-02-28 23:11

如果有数据就先归集起来，挂账，等票来了再附上票据。
如果收集不到任何数据，那就等有票后再做账务处理。

李艳芬 追问

2020-02-28 23:14

与对方签的合同可以吗

李艳芬 追问

2020-02-28 23:15

料，工，费都是对方出的，我们没有数据，

李艳芬 追问

2020-02-28 23:16

但是现在要求必须按实际应付做账，我凭证后面附什么单据比较合适呢

桂龙老师 解答

2020-02-28 23:17

不妥。看这样子是没有结算或者付款的票据了，相当于对方全资给你们建厂房，你们就等着对方最终开票结算。
既然没有发生什么，那就先不做账务处理。

李艳芬 追问

2020-02-28 23:18

应付已经形成了，

桂龙老师 解答

2020-02-28 23:22

什么意思？应付如何形成的？

李艳芬 追问

2020-02-28 23:23

现在必须入账，就是请教老师后面附的单据怎么弄呢？需要对方出什么证明吗？还是我们自己写份资料

李艳芬 追问

2020-02-28 23:25

厂房已经建好，我们已经使用，应付不就形成了吗？只是凭证这不知道如何处理

桂龙老师 解答

2020-02-28 23:29

这个要看合同内容，承揽工程的性质和结算方式。