请问上月收到一张专票连税款错记到管理费用里了，这个月需要把那笔费用转到主营业务成本并抵扣税款了该怎么做分录呢

英俊的小蝴蝶 追问

2020-02-28 13:05

不是借应交税费 贷管理费用？

答疑苏老师 解答

2020-02-28 13:06

你好 软件做账的话 管理费用放借方负数，手工帐可以计入贷方。

英俊的小蝴蝶 追问

2020-02-28 13:09

那如果是本来应该记到成本的材料错记到管理费用了呢？下个月调的话也不用调回去吗

答疑苏老师 解答

2020-02-28 13:11

你好 那就需要调回去的。

英俊的小蝴蝶 追问

2020-02-28 13:13

那分录该怎么做呢

答疑苏老师 解答

2020-02-28 13:17

你好 那总的分录就是借 主营业务成本  应交税费-  借 管理费用-负数