请问，公司审计时，审计公司说公司报表年初未分配利润-期末未分配利润不等于净利润，要我们查问题，请问应该从哪些方面查？

小西瓜727 追问

2020-02-27 13:26

请老师帮忙看看哪里有问题

辜老师 解答

2020-02-27 13:27

你这个资产负债表是平的，你要看你的利润表的数据跟结转结转到本年利润的金额是否相符

小西瓜727 追问

2020-02-27 13:33

老师 不一样呢 要怎么解决？

辜老师 解答

2020-02-27 13:34

那就要调整利润表的数据

小西瓜727 追问

2020-02-27 13:35

手工调整吗？这个对不上的原因是什么呢？

辜老师 解答

2020-02-27 13:36

你看你的费用，是不是有负数发生额，原本负数要在借方负数体现的，你是不是在贷方体现了

小西瓜727 追问

2020-02-27 14:09

老师，5月份了一笔借 应付账款-暂估 贷 主营业务成本 是不是应该 借主营业务成本 负数 贷 应付账款-暂估 负数？

辜老师 解答

2020-02-27 14:15

是的，应该用借方负数显示

小西瓜727 追问

2020-02-27 14:17

请问为什么费用成本反方向冲回会导致利润表和资产负债表勾稽关系不对？

辜老师 解答

2020-02-27 14:39

因为你利润表取数的时候，这个成本，你可能只是取了借方发生额，没有减去这个贷方发生额