老师，期末结账时提示本年利润科目尚有余额，现在应该怎么处理呢？ 公司现已经暂停营运

阿妹 追问

2020-02-27 11:20

老师，我已做了凭证借利润分配～未分配利润 贷 本年利润 是做的不对么？

立红老师 解答

2020-02-27 11:22

你好，您上年本年利润是哪方的余额？

阿妹 追问

2020-02-27 11:24

老师，我已经截图，麻烦老师指点一下

阿妹 追问

2020-02-27 11:29

老师，12月份结转本期损益的时候自动生成一张凭证 本年利润在借方

立红老师 解答

2020-02-27 11:33

你好，从上面凭证上看，本年利润余额在借方，然后从贷主转入了利润分配，应是正确的。您结的是1月份的账么，如果1月份有业务活动，本年利润 就是有余额的

阿妹 追问

2020-02-27 11:37

老师，我一月份的凭证还没做，右下角日期显示的是2019年12期，现在需要做期末结账才能让日期自动生成2020年1期对吧，那我刚才的期末结账截图显示有余额有问题吗？还有截图给您的凭证有问题吗？

立红老师 解答

2020-02-27 11:40

你好，凭证没有问题 。您看下科目余额表，看本年利润还有余额么？

阿妹 追问

2020-02-27 11:45

嗯嗯，老师，我截图了，帮我看看呢？

立红老师 解答

2020-02-27 11:47

你好，科目余额表是本年利润 确实是有数的，这个数是年初的余额，是上年末没有结转么？

阿妹 追问

2020-02-27 13:40

老师指的上年末是2019？如果是指2018就不存在了，公司是2019一月才成立的

立红老师 解答

2020-02-27 13:47

你好，是指18年，如果是19年成立的，那么本年利润 的期初数是哪里来的，19年的期初应是18年年末数

阿妹 追问

2020-02-27 14:08

老师，我也不清楚是怎么来的，这是2019年一月的科目余额表，麻烦老师帮我看看呢？

立红老师 解答

2020-02-27 14:21

你好，是期末结转的那张凭证的数不对，年末应是按全年累计数转入利润分配，系统自动只结转了12月份的发生额，1-11月的本年利润数没有结转，就是说正确的应是转出1934941.01，

阿妹 追问

2020-02-27 14:23

嗯额，老师，这个数据是看哪里的呀？这个转出具体凭证分录应该怎么做呢？

立红老师 解答

2020-02-27 14:24

你好，看12月末本年利润的借方累计数
按差额再做一笔
借：利润分配
贷：本年利润

阿妹 追问

2020-02-27 18:46

嗯额，老师，按差额再做一笔，是不是要反结账后才能修改呢？
这样补做后本年利润就不会有余额了吧？

立红老师 解答

2020-02-27 18:47

你好，是的，是这样的。

阿妹 追问

2020-02-27 18:53

老师，我是按差额再做一笔还是直接把最后一张凭证修改成累计金额呢？
老师，根据我的截图，所做凭证的本年利润在贷方对不对呢？我有点懵……

立红老师 解答

2020-02-27 19:00

你好，可以将原来系统做的 那张凭证红冲
然后按累计额，就是1934941.01这个数，做
借：利润分配
贷：本年利润