18年计提的残保金和工会经费 19年支付借：通过利润分配-未分配利润 贷：银行存款 是不是有问题

苏式小菲 追问

2020-02-27 10:48

计提 借管理费用-残保金 贷应交税费-残保金

meizi老师 解答

2020-02-27 10:49

你好 那你缴纳直接做  借应交税费-残保金贷银行存款  借应付职工薪酬-工会经费贷银行存款 就行了。 不需要你走利润分配-未分配利润

苏式小菲 追问

2020-02-27 10:54

可我19年账结了 报表也报了 还能调账嘛

meizi老师 解答

2020-02-27 10:56

你好  是的 可以调整的

苏式小菲 追问

2020-02-27 10:59

1.账表都要调整？2.新办企业3年免残保金，企业15年9月成立是免到18年9月，还是说只免15 16 17这三年

meizi老师 解答

2020-02-27 11:01

你好   你是好久做的 通过利润分配-未分配利润 贷：银行存款 这笔 。都不涉及损益科目 你怎么会去冲未分配利润 。 你直接做缴纳分录就了。      15年9月成立是免到18年9月免

苏式小菲 追问

2020-02-27 13:22

你好 我是残保金 18年9月计提 19年6月付。残保金18年12月计提，19年9月付。两个都挂未分配利润
2、残保免到18年9月 18年账上计提全年144，19年怎么调

meizi老师 解答

2020-02-27 13:24

你好   你可以直接在18年做费用 挂借管理费用-残保金贷其他应付款 。19年支付做借其他应付款贷银行存款    ； 你去把你之前错的分录红字冲掉就行了。