乙方公司一月开了一张专票给甲方公司3%开成了5%，本月未发现有误，次月发现有误，甲方公司未抵扣，乙方公司已收回红冲，并开具正确发票，甲方却说本月无销项，进项不能抵扣，如何处理？是否影响后续客户抵扣税款。（公司为劳务公司乙公司为总包，甲公司为分包）

坦率的翅膀 追问

2020-02-27 09:39

老师，因为发票是按项目对抵的，在一月份已经拨付过工程款了，后面抵扣的话会有影响吗？
然后我们这边2月份因为才发现，但是那时候没有发票可以红冲，只能先报税，按5%缴纳的，三月份我们该如何处理。

玲老师 解答

2020-02-27 09:48

你好，没有开红字发票的月正常报税，开红字发票的月是按正负相加的金额额申报纳税   采购方是收到正确的发  票不影响以后抵扣进项