想请问下没有收齐工厂的发票可以先开销售吗，分录是什么

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 15:28

这样的那到时候开完还要结转商品吗，我们是出口企业

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 15:28

就差一张发票没有收到

maize老师 解答

2020-02-26 15:30

你出口吗？这个采购需要出口发票之前回来，这个要是之前有的税局不退税啊 你这个注意，这个有确认收入就需要结转 成本

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 15:32

我们出口退税企业，之前都是收完工厂发票先开销售。现在还差一张发票没有收齐，那现在是先不开，等到回来再开吗

maize老师 解答

2020-02-26 15:33

这个最好催对方早点给你开再开出口发票这个比较好

maize老师 解答

2020-02-26 15:34

这个最好是问问你税局这个，这个一般看当地税局这个

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 15:42

老师，刚刚问了我之前报的出口退税班的老师，说可以，那分录就暂估入账，之后开完销售，结转商品就可以是吗

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 15:42

等发票回来要怎么做

maize老师 解答

2020-02-26 15:44

这个冲掉暂估，按发票做，我建议你问下你税局比较好，这个各地有差异，万一税局最后不退你税，你会哭死

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 16:09

好的明白谢谢，老师把退税发票设置暂不抵扣就一直挂着在那个增值税报表上就可以吗

maize老师 解答

2020-02-26 16:10

这个申报不清楚了，我都忘记了，

会计小白_ph535626 追问

2020-02-26 16:10

不用做什么处理吗

maize老师 解答

2020-02-26 16:14

暂估那个是一般企业话认证之后填写附表2这个第2行，出口企业我现在不清楚，我现在没有做这个了