社保和公积金在做账时只计提公司这部分是吗，不计提员工缴纳部分对吗？员工缴纳部分直接计入其他应收款这样是吗

温柔的坚持 追问

2020-02-26 10:37

应该用其他应收款这个科目吧

maize老师 解答

2020-02-26 10:41

这个都可以，其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。
其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。

温柔的坚持 追问

2020-02-26 11:16

老师第一个分录中各种费用-工资，这里工资是包括个人社保和公积金吗

温柔的坚持 追问

2020-02-26 11:18

在实际工作中用其他应付款方便还是其他应收款

maize老师 解答

2020-02-26 11:19

是的，这个是包括个人社保和个人公积金，你看你是那种，都有

温柔的坚持 追问

2020-02-26 11:40

第二个分录意思是支付工资时把员工的个人部分已经扣下来，等于公司欠着员工一笔缴纳社保没交是吗

maize老师 解答

2020-02-26 11:43

其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。

温柔的坚持 追问

2020-02-26 13:43

好的，老师如果用其他应收款怎么做分录呢

maize老师 解答

2020-02-26 13:47

是一样这个3 ，在前面，2在后面，这个步骤，

温柔的坚持 追问

2020-02-26 13:56

没看懂

maize老师 解答

2020-02-26 13:58

我不是发一个图片吗，上面不是有1,2，3这个吗，这个现在你先付社保，这个支付社保3这个就做第2步了，后面支付工资，这个发工资分录2就移步到3下面 ，这个懂吗，