老师你好！我19年12月把个税分录写成了： 借：销售费用_个人所得税 346.63 贷：应交税费_个人所得税 346.63 并结转了损益 现在我来更正这个分录： 借：销售费用_个人所得税 -346.63 贷：应交税费_个人所得税 -346.63 结果我的销售费用这里就有了346.63就没有平了……是做错了吗？

look 追问

2020-02-25 16:40

我上19年12月结转了损益，销售费用个人所得税就余额为0了，现在我做了这个分录，显示销售费用-个人所得税贷方余额为364.63

look 追问

2020-02-25 16:40

有点不明白了

郭老师 解答

2020-02-25 16:41

销售费用，贷方余额也得结转损益，

look 追问

2020-02-25 16:42

我在做1月份的账目还没有结转的

look 追问

2020-02-25 16:42

只是在更正19年12月份没有做好的一些问题

郭老师 解答

2020-02-25 16:44

费用类的没有余额，你往下做就可以啊，月末结转损益。

look 追问

2020-02-25 16:45

不会对账目有什么影响吗？

郭老师 解答

2020-02-25 16:45

没有影响的。

look 追问

2020-02-25 16:52

look 追问

2020-02-25 16:52

麻烦老师帮我看看……

look 追问

2020-02-25 16:55

我重新计提了，不会多提了？

郭老师 解答

2020-02-25 16:57

你要红冲
去年多计提了不是吗

look 追问

2020-02-25 17:06

是的……有这个个税提错了……并把它计入了费用

郭老师 解答

2020-02-25 17:07

对
没有多计提
你看应交税费余额就可以

look 追问

2020-02-25 17:10

可以这么说吗：我19年多计提了销售费用，反冲后费用就余下了，在贷方体现了，冲减1月的销售费用?

郭老师 解答

2020-02-25 17:11

多计提了，你需要红冲
红冲之后，你的费用也得结转损益。

look 追问

2020-02-25 17:12

那   借：本年利润
          贷：销售费用-个人所得税
就不用写了吗

look 追问

2020-02-25 17:12

那 借：本年利润   负数
    贷：销售费用-个人所得税负数
就不用写了吗

look 追问

2020-02-25 17:12

那 借：本年利润   负数
    贷：销售费用-个人所得税负数
就不用写了吗

look 追问

2020-02-25 17:20

那是19年12月的……我在做1月份的还没结转1月的损益的

郭老师 解答

2020-02-25 17:22

那 借：本年利润 负数
贷：销售费用-个人所得税负数
就不用写了吗
需要写

look 追问

2020-02-26 10:41

那冲减的分录不谢了，只写一个就可以了

郭老师 解答

2020-02-26 10:44

借销售费用服饰贷应交税费负数
这个不就是冲减的分录吗？

look 追问

2020-02-26 10:53

只写一个就可以?不用写利润那个?

郭老师 解答

2020-02-26 10:55

那 借：本年利润 负数
贷：销售费用-个人所得税负数
就不用写了吗
需要写
2020-02-25 17:22

我给你回复了
需要写